Maggie一直覺得退休離自己還很遙遠(自認為還很年輕)，遲遲沒有花心思在瞭解勞保、勞退上面，這一篇我花兩天的時間整理，也是想透過這次整理，好好瞭解我退休到底可以領多少錢。
勞工保險、勞工退休金、國民年金是三種不同的事情，而我們常常在新聞上聽見說要倒要倒的是只有勞保，勞退跟國民年金是不受影響的，在最後面我會簡單講解一下工會投保的要件，因為Maggie本身從事保險業，並不屬於雇傭契約，所以必須到工會加保勞健保，相信很多朋友也跟Maggie一樣，所以在後面會簡單介紹一下職業工會投保資格與費用。
一、勞工保險(國家強制你買人身保險。)
這個概念就是強制雇主幫你買保險的概念，它的目的是為了保障勞工的人身安全保障，理賠的項目包含生育給付、傷病給付、失能給付、老年年金、遺囑年金，繳費方式是自己付20%、雇主出70%、政府出10%。
Q：甚麼時候可以開始領勞保年金？
107年開始逐年增加請領年齡，也就是51年次(含)以後的朋友們，都適用下列資格。
1. 需年滿65歲，保險年資合計至少15年以上。
2. 如果你的工作是屬於具有危險性、需體力等特殊工作，則是年資滿5年，年滿60歲就可以申請了喔。
3. 勞工之勞工保險年資未滿15年，但併計國民年金保險之年資滿15年，於年滿65歲時，得選擇請領勞保老年年金給付。
Q：延後請領，可以增加勞保年金請領金額？
勞工可以選擇「減額年金」，以及「增額年金，舉例來說每往後一年可以多領4%，最多正負20%，意味著若你60歲就申請勞保年金，則會減少20%，若你等到70歲才申請則可多增加20%。
至於要不要延遲或提前，這就要看個人了，依照國家發展委員會的中華民國人口推估，2016年男性的平均壽命為76.8歲，女性的平均壽命為83.4歲，估算2065年男性的平均壽命為81.9歲，女性則達到88.6歲。
假設Maggie決定65歲開始領勞保，一個月可以領2萬元，那麼70歲則是可以每個月領24000。
以2016年女性存活率83歲計算。
1. 65歲開始領：20,000X(83-65)年X12個月=432萬
2. 70歲開始領：24,000X(83-70)年X12個月=374萬
以2065年女性存活率88歲計算。
1. 65歲開始領：20,000X(88-65)年X12個月=552萬
2. 70歲開始領：24,000X(88-70)年X12個月=518萬
雖然看似晚領的錢比較多，但是總計下來提前領的錢還比較多喔，所以年齡到了就趕快領吧。
Q：網路上看到勞保只能請領到80歲嗎？
勞保老年年金是「活多久就領多久」，只有在請領人不符合資格或死亡時，才會自是時發生的次月起停止發放年金。
Q：勞保資格甚麼狀況下會被取消？
1. 受雇海外企業：如果你是非台、彭、金、馬地區上班的朋友，是無法加保勞保的，所以自然而然會被取消勞保資格。
2. 入監服刑：未經判決確定前仍可算勞保，如果經法院判決確定，入監服刑的人，就不能再繼續加保。
3. 掛名投保：(這是最常發生的案例)，明明已離職或退休了，仍然在職業工會加保累積年資，一旦被勞保局抓到，不旦掛名投保的這些年不算年資外，這期間你所繳交的保險費也會被沒收。
二、勞工退休金
不會破產！不會破產！不會破產！很重要所以講三次。
原則上勞退就很像你買的儲蓄險一樣，年輕時你存了多少錢，老了之後你就可以領多少錢(加利息)，它跟勞保是兩種不同的概念。
Q：勞退新、舊制有甚麼差別呢？
勞退新制於94年7月1日施行，所以94年以後上班的朋友全部用新制喔，舊制的朋友也不用擔心，可以自行選擇是否要轉成新制。
| 舊制 | 新制 | |
| 法律 | 依據勞動基準法 | 勞工退休金條例 |
| 雇主負擔 | 勞工退休準備金採彈性費率，以 事業單位每月薪資總額之 2％至15％作為提撥基準。雇主係於勞工退休時，始按勞工工作年資計算退休金數額，故雇主應提撥之退休準備金金額較難估算。 | 退休金提繳率採固定費率，雇主負擔成本明確。 提繳率≧6％。 |
| 勞工負擔 | 勞工不用負擔。 | 勞工不用負擔，但可自行選擇要不要多提撥6%。 |
| 收支保管單位 | 臺灣銀行（信託部） | 勞保局／保險公司 |
| 年資採計 | 不同公司不能累計年資，因離職或事業單位關廠、歇業而就新職，工作年資重新計算。 | 不同公司可以累計年資，不會因為轉換工作或因事業單位關、歇業而受影響。 |
| 退休要件 | 勞工工作 15 年以上年滿 55 歲者、工作 25 年以上或工作 10 年以上年滿 60 歲者，得自請退休；符合勞動基準法第 54 條強制退休要件時，亦得請領退休金。 | 年滿 60 歲，即可向勞保局請領退休金，年資分為下列： 滿 15 年，得選擇月領或一次領。 未滿 15 年者，只能一次領。 另選擇適用年金保險制之勞工，領取保險金之要件，依保險 契約之約定而定。 |
| 領取方式 | 一次領取 | 領取一次退休金或月退休金 |
| 退休金計算 | 工作年資前 15 年每 1 年給 2 個基數。第 16 年起每 1 年給 1 個 基數，最高總數以 45 個基數為 限。未滿半年者以半年計；滿半年者以 1 年計。（基數按退休前 6 個月平均工資計算） | 個人退休金專戶制： 1.一次退休金：一次領取個人退休金專戶之本金及累積收益。 2.月退休金：個人退休金專戶累積本金及收益，依據年金生命表，以平均餘命、利率等因素計算每月應核發 退休金金額定期按季發給。 年金保險制： 領取金額，依保險契約之約定而定。 |
| 特色 | 1.鼓勵勞工久任。 2.單一制度，較易理解。 | 1.勞工退休金可累積帶著走。 2.擴大適用範圍。 3.勞工得自願提繳並享稅賦優惠。 4.退休金有最低保證收益。 5.遺屬或指定請領人可請領死亡勞工之退休金。 6.仍得請領資遣費。 7.提繳率明確，利於企業估算退休金成本。 |
懶得看比較表的朋友，Maggie就直接告訴你，新制比較彈性，也不用綁公司，你的帳戶是可以累積帶著走的。
Q：舊制可以結清或轉新制嗎？
並無強制使用舊制或新制，雇主及勞工雙方合意決定就可以了，雇主不得單方面決定勞工的新舊制選擇，Maggie記得我以前的同事，公司是給她簽屬是否要轉新制的同意書。
如果勞工選擇新制的話，可以決定退休金一次提領或者是轉入新制的個人帳戶繼續滾利息。(需未達退休條件才能轉入)
Q：勞退自提撥6%優缺點？
勞退可以自行提撥6%，當作未來退休金，就是多存錢的概念，不過到2020年底，提撥人數才10%左右而已。
1. 自提6%優點：
a. 節稅：你提撥的錢當年度不算入所得稅，但是台灣自行提撥6%的人數總計不到50萬人，而且大多數會額外提撥的人收入平均落在6萬元左右，也就是年新70萬～80萬的人，因為他們的所得稅稅率高。
舉例來說，假設你的收入只有三萬，每月提撥6%等於1800元，一年提撥的額度為21600，所得稅稅率5%來計算，等於省下1080元所得稅，看起來很少；但如果你的收入一個月有十萬來說，每月提撥6%等於6000元，每年提撥72000元，年新140萬所得稅稅率落在20%，等於省下14,400的所得稅，所以收入愈高的人，愈願意自主提撥6%的勞退金額。
b. 強迫儲蓄：勞退跟我們一般壽險公司賣的儲蓄險，差異其實不大，最大的不同就是勞退的錢必須到達60歲才能拿出來，對於那些錢放在身上會莫名花掉的朋友，可以利用這種方式來達到無痛儲蓄。
c. 近五年來5.77%的投資報酬率：
所有提繳到專戶裡的錢，由政府統一進行投資和運用，投資若有收益，每年就會分配到你的專戶裡，但是過去績效並不表示未來績效，Maggie查過帳戶在108年的收益竟然高達六萬元，看來勞退賺錢還能分紅挺不錯的。
以下是近年勞工退休基金績效狀態：
| 基金與指標 | 新制基金 | 舊制基金 | 台灣10年公債殖利率 | 台灣加權股票指數 | MSCI全球股票指數 | Barclays全球債券指數 |
| 110.1月～6月 | 6.63% | 7.58% | 0.40% | 20.52% | 12.30% | -3.21% |
| 近一年績效 | 6.94% | 8.50% | 0.43% | 22.80% | 16.25% | 9.20% |
| 近三年績效 | 5.80% | 6.71% | 0.70% | 11.45% | 10.06% | 4.85% |
| 近五年績效 | 5.77% | 6.46% | 0.80% | 12.06% | 12.26% | 4.76% |
以平均五年的績效來講，大約是落在5.7%左右，這個數字換作其他積極型基金的話，是還有進步的空間，但是如果你本身也不會投資，這個報酬率不錯了。
(勞動部基金歷年來績效：https://www.blf.gov.tw/8812/8945/8948/8955/8957/)
勞退基金有保證獲利機制，請領退休金時可享有不低於2年期定存利率的「保證收益」，也就是他保證給付是其他商業投資型商品沒有的，其他投資都得自負盈虧，這點勞退就佔很大的誘因，本身沒有投資的朋友，建議選擇自行提撥6%退休金是很好的。
2. 自提6%缺點：有優點當然有缺點。
a.如果本身有在投資的朋友，5.7%的投資績效真的不算高，以台灣加權股票指數來說，平均五年也有12.06%的獲利，雖然通常退休的人不會將所有退休金都放在股票，通常股債平衡比較好，但是勞退的基金績效並不能讓你過上很好的退休生活。
b.必須等到60歲才能拿到這筆錢，金錢運用的彈性非常差，萬一急用反而借到高利率的貸款，得不償失。
Q：我究竟該不該自行提撥6%到退休金帳戶呢？
這個就得要評估個人的經濟狀況了，
1. 是否有投資的習慣？
如果投資都只是擺定存，那可以考慮提撥6%到勞退帳戶，勞退有最低保證給付，適合保守型的朋友。
2. 每個月是否為月光族？
每個月都花光光的朋友，建議提撥6%，至少60歲你還有錢，為你的退休打算。
3. 有無足夠的緊急備用金？
因為它要到60歲才能拿出來用，務必幫自己保留6個月的緊急備用金，這個好像是基本的，不管是投資還甚麼的，務必將資金分散處理，其中一項就是緊急備用金。
4. 事先規劃完善的保險？
一場大病，一次失能，可能會散盡你辛辛苦苦存下來的錢，完善的保險規劃，分散風險才是最基本的理財規劃。
Q：我該如何查詢我的勞退帳戶裡有多少錢？
勞工退休金個人專戶查詢：https://www.1955.gov.tw/0012942.html
你可以選擇下列兩種方式，因為自然人憑證要申請很麻煩，Maggie我是用健保卡卡號進入，步驟我稍微跟大家介紹一下健保卡號進入方法。
1. 自然人憑證+戶號，跟下面差不多，不過自然人憑證要去申請。
2. 健保卡卡號+戶號。
進入登入畫面後，要輸入身分證字號、健保卡卡號、姓名、出生年月日。
再來輸入戶口名簿上的戶號。
然後就會登入你的網路勞動部勞工局，點選查詢→勞工退休個人專戶資料。
就會出現雇主幫你提繳了多少，收益多少。
Q：勞退的請領的試算？
勞工個人退休金試算表(新制)：https://calc.mol.gov.tw/trial/personal_account_frame.asp
勞退的帳戶待你60歲之後，可以選擇一次請領，也可以選擇月領的方式。
三、國民年金
Q：何謂國民年金？
自民國97年10月1日開辦，只要沒有參加「勞保、農保、軍公教保」的國民，就會自動納入國保。
國保的給付分為老年年金給付、生育給付、身心障礙年金給付、喪葬給付、遺囑給付五種，台灣約有310萬人投保國民年金。
Q：國民年金每個月繳多少？
由於人口高齡化，再加上少子化的衝擊，所以勞保和國民年金都有提高保費、延後退休，或者是修改平均投保薪資等計畫。
目前國民年金投保金額一律是18,282元，無法增加或減少。
110年1月以9.5%費率計算，也就是投保國民年金的朋友，每個月要繳18,282X9.5%(保險費率)X60%(自付比率)=1042元/每月，剩下的四成費用則由政府負擔。
Q：國民年金欠費？
原則上國保屬於「柔性強制」，符合條件者，政府會寄送繳費單，但是如果你不繳費，也不會有罰則，只是會追加利息而已(利息很少)，而且如果超過10年以上不繳的話，就不計入保險年資，你想繳也不給你繳了，就會影響你未來的退休金。
Q：國保的老年年金給付有幾種？
國保的老年給付分為A、B兩種計算方式：
A式=(月投保金額18,282元X年資X0.65%)+3772元
B式=月投保金額18,282元X年資X1.33%
擇高給付。
Q：我有繳過勞保，也有繳過國民年金，該怎麼計算？
勞保+國保必須投保年資超過15年，可以分別向勞工局申請雙年金，兩邊都可以領錢。
Q：同時領國保和勞保感覺好像領比較多？
假設薪資投保級距為33,300元的小明，24歲開始工作，65歲退休開始領到月退休金領到88歲，總計領了23年，哪一個領的比較多？
如果已經有領勞保的朋友，國保就只能領B式了。
| 勞保退休年齡 | A.勞保月退金 | 總領金額 | B.國保月退金 | 總領金額 | A+B | 合計 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (勞保+國保) | 65歲開始退休 | ~88歲總計 | 65歲開始退休 | ~88歲總計 | 65歲開始退休 | ~88歲總計 |
| 40歲 (17年+25年) | 10,529 | 2,906,004 | 5,941 | 1,639,716 | 16,470 | 4,545,720 |
| 50歲 (27年+15年) | 16,723 | 4,615,548 | 3,565元 | 983,940 | 20,288 | 5,599,488 |
| 60歲 (37年+5年) | 22,917 | 6,325,092 | 1,188元 | 327,888 | 24,105 | 6,652,980 |
| 65歲(42年) | 26,014 | 7,179,864 | X | X | 26,014 | 7,179,864 |
所以可以的話，還是投保勞保到65歲退休是最划算的，倘若你可能是因為被資遣或身體問題，造成不能繼續投保勞保，建議繼續投保國民年金或到職業工會投保，雖不是最好，但不無小補。
四、職業工會保險
109年統計全台共有4212家職業工會，職業工會投保人數高達268萬人，有些民眾會想透過職業工會來提高勞保投保級距，若被勞保局發現掛名投保的事情，依法會取消被保險人的投保資格，且保險費不退還，所以大家還是按照規定走。
依據《工會法》第6條，台灣的工會組織可分為企業工會、產業工會、職業工會三種，那這邊我就只說明職業工會。
職業工會是依據勞動部公布的分業標準表來區分，例如保險業、製茶業、美髮業、印刷業、貨運業、按摩業等等，像Maggie就是投保台北市保險職業工會，如果不知道自己應該投保哪種職業工會，可以上台北市勞動局查詢職業工會資料。
(職業工會名單：點我)
Q：加入職業工會條件？
1. 無一定雇主勞工：經常於3個月內受僱於2個以上非勞保強制投保單位的勞工，例如：家教、清潔工，所以如果你有固定老雇主，就不能投保職業工會，就必須由雇主加保。
2. 自營作業勞工：獨立從事勞動或技藝工作，獲致報酬，且未僱用有酬人員幫同工作的勞工。例如：計程車駕駛、攤販、SOHO族。
Q：工會投保每個月要繳多少錢？
如果是受雇公司的勞工只需要負擔20%(雇主負擔70%、政府負擔10%)，但是如果是職業工會加保的勞工，擇需要負擔60%的勞保費用(政府負擔40%)，所以你有雇主一定要叫雇主幫你加保勞保會比較划算。
以Maggie投保的保險職業工會來說，一個月大約要兩千多元，公會還會收450元的會費，三個月繳七千多元。
Q：職業費率是甚麼？
由於各個職業危險性不同，以保險業工會的職業費率為0.11%，費率愈高勞保費用就會愈高，下述就是職災費率0.22%的勞保費。
(職業災害保險費率表：請點我。)
如果想要試算自己職業工會勞保要繳多少錢的話，可以上勞保簡易式算網站：https://www.bli.gov.tw/0014162.html
輸入保險類別、年度、以及上述的職業災害保險費率、投保天數、投保薪資，就能算出你每個月要繳的勞保費用了。
| 勞健保級距表 | |||
|---|---|---|---|
| 薪資等級 | 勞保費 （職災費率0.21%） | 健保投保級距 | 健保費 |
| 24,000 | 1,542 | 24,000 | 744 |
| 25,200 | 1,620 | 25,200 | 782 |
| 26,400 | 1,696 | 26,400 | 819 |
| 27,600 | 1,774 | 27,600 | 856 |
| 28,800 | 1,850 | 28,800 | 893 |
| 30,300 | 1,947 | 30,300 | 940 |
| 31,800 | 2,043 | 31,800 | 986 |
| 33,300 | 2,140 | 33,300 | 1,043 |
| 34,800 | 2,236 | 34,800 | 1,079 |
| 36,300 | 2,333 | 36,300 | 1,126 |
| 38,200 | 2,455 | 38,200 | 1,185 |
| 40,100 | 2,577 | 40,100 | 1,244 |
Q：一般雇傭的勞保和職業工會的勞保，有差異嗎？
1. 兩者都享有的保障：勞工保險、職災保險、生育給付、失能、老年給付。
2. 職業工會無法享有的保障：失業補助、育嬰留職津貼、提早就業津貼、職業訓練生活津貼、補助全民健康保險費。
3. 職業工會的投保朋友，只有勞保老年年金，沒有勞退！ 一般雇主每個月會為勞工提繳6%的勞工退休金，但是投保職業工會的勞工們沒有雇主幫忙繳，所以只有勞保可以領，不過政府考量自營作業的老年生活，參加職業工會之自營作業者，並無雇主雇傭或雇傭勞工之情形，並非勞工退休金條例第7條第2項規定，得自願提繳退休金。
如果想要自行提繳6%的朋友，可以點擊下列網站下載申請書：http://www.service1788.org.tw/news.php?sn=141
Q：職業勞工的優勢？
1. 彈性拉高級距：工會每年最高調高15%的規定，但是如果預計65退休的朋友，可以提前5-7年調整，但是如果你可以提供財力證明，就不一定要逐年調高15%了，可以一次調高。
2. 非薪資而是以執行業務所得計算，所抵扣的稅額要比一般薪資族還要高。
假設以年薪50萬元的單身族，不考慮其他扶養等要素。
a. 薪資：(50萬-8.5萬-9萬-12.8萬)X5%=應繳納稅額9,850元
b. 執行業務：[(50萬-18萬)-9.6萬-8.5萬-9萬]X5%=應繳納稅額2,450元
9B的執行業務所得，可以額外扣除18萬的免稅額，超過18萬的額度又有30%成本費用(50萬-18萬)X30%=9.6萬。
所以Maggie的保險收入(並非所有保險業務員都是)以及稿費收入，都屬於執行業務所得，Maggie的同事有些年收入都兩三百萬，他們的扣除額就幾乎都一百萬，是非常驚人的，不過做業務的交際應酬費也是很驚人的….。
3. 每年各家工會都會贈送禮品，像是氣炸鍋、橄欖油、電鍋等等，而且也會有獎助學金等可以申請，詳細請詢問你所投保的工會。
Q：我可以投保勞保之後，又去投保職業工會嗎？
可以，勞保局會寄信函到職業工會，通知工會你重複投保，確認你”實際上”有在兩間公司上班就行，勞保的費用則是兩邊都要繳納喔，而且重複投保這期間，投保薪資只能選擇較高的那一間公司，無法兩者相加喔!
Q：加入職業工會好，還是投保國民年金好？
職業工會的勞保可以直接累加勞保年資，且可以增加投保級距，而國民年金只能投保18,282元的級距，而且勞保有生育、傷病、失能給付、職業災害醫療，國民年金都沒有，當然是職業工會投保比較優勢。
但是工會的費用也比較高，而且必須準備一些資料(登錄證、健康檢查等)，對於不想動腦筋的朋友，往往會選擇比較單純的國民年金，勞保局直接寄單子，你到超商繳款即可，等退休之後才發現早知道應該加入工保才對，領的退休金比較多。
以上就是Maggie整理的勞保、勞退、國保、工保四個保險的簡易重點，如果能提前知道自己的退休金領多少，感覺對未來比較放心，各位朋友們有機會也可以試算自己未來的退休金吧。
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